調查：新冠疫情帶來詐欺激增促使各產業推動創新分析技術

根據 ACFE 及 SAS 的研究結果，隨著詐欺損失大幅攀升，打擊詐欺的專業人士正加速採用分析技術，並投資反詐欺技術

疫情開啟了全球詐欺的潘朵拉盒子。根據美國舞弊稽核師協會 (ACFE) 及 SAS 所做的最新反詐欺技術研究，由於各種騙局及詐騙手法層出不窮，促使反詐欺專業人士加強利用分析技術。

《2022 年反詐欺技術基準報告》(2022 Anti-Fraud Technology Benchmarking Report) 針對全球近 900 位 ACFE 成員進行意見調查，清楚呈現各部門組織如何利用科技對抗詐欺。其中值得注意的是：

• 40% 以上的受訪者表示在疫情期間，會大幅 (14%) 或略微 (29%) 加速使用資料分析技術。
• 大部分受訪者 (60%) 預期未來兩年將獲得更多的反詐欺科技預算。
• 進階分析技術成為投資首選，特別是人工智慧 (AI) 和機器學習 (26% 受訪者提出)，其次則是預測分析/建模 (22%)。

法律博士 Bruce Dorris 具有舞弊稽核師 (CFE) 及認證會計師 (CPA) 資格，同時也擔任 ACFE 總裁暨執行長，他表示：「我們在疫情期間產生的商業情境中，發現舉報詐欺案例增加；我們認為短時間內這項趨勢不會減緩。我們不僅要事先準備因應日漸增加的詐欺事件，也要掌握各種新興趨勢，因此關鍵在於組織要以彈性主動的方式，採用各種新型反詐欺工具及流程。這份報告提供寶貴資源，協助反詐欺專業人士同業瞭解正在進行或預計規劃使用的技術類型，以及各項技術如何發揮影響力，協助實現成功的詐欺防制及偵測方案。」

依產業、區域及其他項目探索資料
ACFE 及 SAS 在 2019 年開始在全球進行為期兩年的研究計畫，2022 年報告為本次計畫的研究成果。為了補足這份第二版報告的不足之處，SAS 的線上儀表板提供資料視覺化工具，讓使用者能夠依產業、地理區域及公司規模檢視研究結果。意見調查受訪者涵蓋 23 項產業，其中比例最高的是政府及公共行政 (22%)，以及銀行和金融服務 (20%)。受訪者的雇主組織規模不一，範圍涵蓋 100 名以下到 10,000 名以上員工，地點則遍佈世界各地。

以下列出其他值得探索的跨產業重點：

• 分析是不可或缺的詐欺偵測工具。調查中詢問受訪者使用分析技術的情形時，幾乎所有受訪者都表示組織使用資料分析技術，有利於協助受訪者大幅增加審查交易或識別疑似詐欺案例的數量 (99%)；加強異常偵測的時效性 (98%)；自動化處理耗時作業提升效率 (98%)；以及減少誤判率增加整體準確度 (97%)。
• 資料共享聯盟提升發展動力。內部結構化資料來源仍是大部分組織反詐欺分析計畫的關鍵重點 (80% 受訪者提出)，不過許多受訪者也接觸各種不同的外部資料來源，其中包括公開記錄 (41%)、執法單位或政府觀察名單 (31%)、社群媒體 (29%)、其他第三方資料 (25%)，以及連網裝置資料 (25%)。此外有 34% 的受訪者表示自己為資料共享聯盟做出貢獻，另外 24% 的受訪者則表示雖然目前並未做出貢獻，但未來有意願貢獻一己之力。
• 組織使用各種不同新興技術對抗詐欺。報告中特別提到使用各種技術的情形日漸頻繁，例如物理和行為生物特徵識別、電腦視覺分析、機器人程序自動化 (RPA)、區塊鏈，以及虛擬和擴增實境。在接受調查的組織中，目前使用以上技術的比例從 7% (虛擬/擴增實境) 至 34% (物理生物特徵識別)。至於在未使用特定新興技術的受訪者組織中，有 13% (虛擬/擴增實境) 至 19% (RPA) 預期在未來一兩年內部署。

這份研究報告的共同作者 Andi McNeal 具備 CFE 和 CPA 資格，目前擔任 ACFE 的研究總監，他表示：「值得注意的是，接受調查的反詐欺專業人士表示，分析技術可協助更快速準確地識別更多詐欺。異常報告及異常偵測等歷時已久的技術仍然居於主流地位，不過未來兩年預期持續成長的科技預算，以及大幅提升 150% 的 AI 採用率，則顯示組織並不打算安於現狀。我們在 2023 年重新進行調查時，情況可能會變得相當不同。」

SAS 詐欺及安全智能資深副總裁 Stu Bradley 表示：「雖然持續擴展的線上及數位通路產生更高風險，並為罪犯創造可供圖利的全新場所，未來仍然存在著一線光明。上述通路可讓組織擷取大量資料進行整合，更妥善地監控趨勢，最終採取更強大的預防態勢，對抗快速變動的威脅。」

請造訪 SAS.com/fraudsurvey 透過線上儀表板探索調查資料。

關於美國舞弊稽核師協會
ACFE 位於德州奧斯汀 (Austin)，是全球最大的反詐欺組織，也是反詐欺訓練及教育課程的頂尖供應機構。ACFE 擁有 90,000 名以上成員，共同努力減少全球各地的商業詐欺，並促進大眾對這項專業的公正及客觀性產生信心。詳細資訊請造訪 ACFE.com。

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